入选部典型案例！遥感院内部控制建设有新招

近日，自然资源部办公厅公布了部属单位2023年度内部控制建设考核评价结果，自然资源部第三航测遥感院获评优秀，并入选部属单位内部控制建设典型案例。

近年来，遥感院建立起以内控制度体系为基石，以常态化监督为保障，以信息化系统为驱动的内控运行格局，推动内控建设向体系化、规范化、信息化发展，在规范管理、风险防控、提质增效等方面取得显著成效。

以制度为基石，规范内部管理

为抓实制度建设，遥感院按照“风险控制到位、制度完善到位”标准，从预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理六大业务领域，以“四步走”开展规章制度“废、立、改、释”，抓紧筑牢制度“笼子”。

第一步突出“全”的原则，梳理查找全覆盖。为实现内控制度与党风廉政建设、业务管理等方面的新变化、新要求有效融合，全院各部门按照职责分工，全面梳理评估生产经营、财务管理、科技装备管理等现行制度的可行性、有效性，查找短板、漏洞。

第二步用好“改”的手段，着力补齐短板。各部门根据前期梳理情况，对不适应现行管理模式的制度进行废除，对内部控制制度管控点缺失的进行新增，对风险防控不到位的进行修订，形成制度征求意见稿，经相关部门研究讨论后报院领导审阅。聘请第三方事务所协助梳理已修订的内部控制制度，明确关键岗位职责，制定业务风险点、控制点，汇编业务流程图41个，最终新增制度10余项，修订完善制度30余项，形成80余项制度汇编并印发至各部门。

第三步抓实“学”的深度，筑牢思想根基。举办“规章制度集中学习周”活动，通过中心组带头领学、专题培训集中学、结合业务特点互动学等方式，将内控工作要求、内控制度规定作为全院干部的必修课，推动内控理念入脑入心。同时，在日常报销中安排专人辅导，制作业务流程注解、易错报销提示单、使用说明书，通过讲案例、讲制度方式，提升职工经济活动中的风险识别能力。

第四步坚持“防”的导向，制度评估常态化。针对监管事项、工作要求等新变化，要求各部门举一反三，以点带面，开展回头再自查，对内控制度进行常态化评估，及时查找风险点、管控点并提出修订意见，按照“成熟一个、制定一个”的原则，逐步建立起内控制度评估常态长效机制，不断提升内控质量和风险防范效果。

以监督为保障，筑牢风险防线

为保证内部控制制度有效执行，遥感院着力加强内部控制制度执行落实情况的监督，全院各项经济活动切实做到有章可依，有迹可循、花钱有据、执行有标、管理有效。成立“监督规章制度执行情况”检查工作小组，从制度建立及培训情况、监督职责履行情况、主体责任执行情况、“三公”经费管理情况等方面开展内部控制制度执行情况监督检查，对制度执行过程中发现的薄弱环节进行逐项逐笔销号式整改，并健全制度执行考核机制，推动制度执行监督常态化，内部控制监督严格化，确保各项内部控制制度落到实处。

以信息化为驱动，提升内控效能

遥感院自2021年全面上线内部控制信息系统以来，启用预算管理、支出管理、采购管理、合同管理、收入管理模块，并于2023年上线内部控制系统手机APP，经办人能实时掌握审批进度，审核人能及时审批，极大提高了工作效率。

同时，遥感院积极发挥主观能动性，结合单位实际情况，自主开发预算编制辅助程序。该程序可以根据预算表格和相关模板快速、可视化生成和更新文本；智能筛除退休并标记临近退休人员，合并多个项目人员；并对全院专用设备和材料购入等进行整合，形成设备材料一览表，保证全院预算文本合理性和同类产品单价一致性。该辅助程序在数据筛查、辅助自查和审查等方面提高了预算文本编制效率和准确率，有效减少了人为因素导致的预算文本编制错误，极大提升了内部控制管理效能。

下一步，遥感院将以此次典型案例评选为契机，继续规范院内部经济和业务活动，持续完善内控制度建设、加强内控监督、优化信息系统，进一步提升院内部管理水平和风险防控能力，为院高质量发展提供更加坚实的保障。